Ako neko planira da stakuje kripto i prijavi porez na to bilo bi dobro da pre toga pročita ovaj tekst kako bi izbegao eventualne kazne i video da li mu se za manje sume to uopšte isplati. Tekst je duži ali preporučujem vam ipak da ga pročitate ako planirate da prijavite porez na staking jer ima nekih korisnih stvari u vezi poreza koje bi vam mogle biti nove ili interesantne.
1. Da li se plaćaju doprinosi za penziono na prihode ostvarene stakingom ?
Да, приходи од стакинга криптовалута, као и други приходи, подлежу плаћању доприноса за обавезно пензијско и инвалидско осигурање. Према Закону о порезу на доходак грађана, сви приходи, без обзира на начин остваривања, подлежу опорезивању и плаћању доприноса. Ово укључује и доприносе за ПИО, што значи да ћете у обрасцу за пријаву других прихода морати навести и плаћање тих доприноса. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#1)
Извор: 2.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#44)
2. Da li se plaćaju doprinosi za zdravstveno osiguranje i doprinosi za slučaj nezaposlenosti na prihode ostvarene stakingom ?
Приходи остварени стакингом нису специфично регулисани у законима које имамо на располагању. Међутим, општи прописи о доприносима за здравствено осигурање и доприносима за случај незапослености налажу да се ови доприноси плаћају у зависности од врсте делатности и статуса физичког лица. Уколико је лице које остварује приходе од стакинга истовремено у радном односу или је пензионер, не мора да плаћа доприносе за здравствено осигурање и за случај незапослености. За детаљнију процену ваше конкретне ситуације, препоручујем консултацију са пореским саветником или директан контакт са Пореском управом. [1]
Извор: 1.
Poreski informator za fizicka lica koja obavljaju samostalnu delatnost.pdf (#3)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
3. Kako se računa i koliki je porez na staking ?
Укупан порез на приход од стакинга, укључујући доприносе за Пензијско и инвалидско осигурање (ПИО), обухвата следеће компоненте: порез на доходак грађана од 10% и допринос за ПИО од 24%. То значи да ће се на укупни приход од стакинга најпре обрачунати и умањити за 20% нормираних трошкова, затим ће се на преостали износ обрачунати порез од 10%, као и допринос за ПИО од 24%. [1][2][3]
Извор: 1.
4. Kako se tretiraju prihodi od earna ?
Робот ПУ је рекао:
Приходи од ‘еарна’ су, слично као приходи од стакинга, третирани као ‘други приходи’ према члану 85 Закона о порезу на доходак грађана. Истоветни приходи који нису већ опорезовани по неком другом основу подлежу опорезивању као ‘други приходи’.
.
Izvor: 1. Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#44)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
5. Kada se smatra da je prihod od stakinga nastao, da li tek kada se krupto pretvori u dinare ili ranije ?
Робот ПУ је рекао:
Приход од стакинга се сматра оствареним оног тренутка када је примаоцу исплаћен, односно када може да располаже тим средствима. Ово важи и у случају других прихода, где се пореска обавеза настаје када је новац или нека друга корист заиста примљена, а не нужно када се претвори у динаре. [1]
Извор: 1. Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#55)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
6. Koji je rok za prijavu prihoda od stakinga ?
Робот ПУ је рекао: Рок за подношење пореске пријаве за приходе од стакинга је 30 дана од дана када је приход остварен, у складу са чланом 95, став 6 Закона о порезу на доходак грађана. [1] Извор: 1. Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#52)
7. Da li mora da se podnose odvojena poreske prijave ako stakujemo dve valute ?
Приходе од стакинга двају криптовалута можете пријавити заједно у једној пореској пријави. Важно је да у пољу ‘начин остваривања прихода’ наведете ‘приходи од стакинга криптовалута’ и прецизно специфицирате називе обе валуте из којих су приходи остварени.
8. Da li ako nagrade od stakinga dobijamo svakog dana moramo da posaljemo 30 zasebnih dnevnih prijava umesto jedne zbirne u mesecu ?
Робот ПУ је рекао:
Награде добијене на стакингу нису прецизно дефинисане у порезним прописима које имамо у контексту. Генерална процедура за подношење пореске пријаве, кад се обвезник сам опорезује, јесте подношење пријаве у року од 30 дана од дана када је приход остварен, као што се може видети у Члану 95, став 6 Закона о порезу на доходак грађана. За додатне информације и специфична правила о стакинг наградама, препоручује се консултација са пореским саветником или директан контакт са Пореском управом. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#52)
9. Nemogu da podnesem zbirnu prijavu za jedan mesec jer se u obrascu za prijavu poreza nalazi samo jedan datum sticanja. Šta da radim ?
Послато у 9. јун 12:27 по подне
Пре једног минута
Робот ПУ је рекао:
С обзиром на правила о подношењу пореских пријава у складу са важећим законима, конкретно Члан 95 Закона о порезу на доходак грађана, потребно је подносити појединачне пријаве. Члан 95. став 1. прописује обавезу подношења пореске пријаве најкасније у року од 30 дана од дана када је приход остварен или започет. Дакле, не постоји могућност подношења збирне пријаве када постоји више датума стицања прихода. То значи да би требало поднети пријаву за сваки дан када је приход остварен. [1] Извор: 1. Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#52). Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#52)
10. Ako podnesem odjednom 30 poreskih prijava za jedan mesec da li za svaku moram novac da uplatim posebno ili mogu novac zbirno da uplatim sa jednom uplatnicom ?
Робот ПУ је рекао:
У случају да подносиш више пореских пријава, за сваку пријаву мораш извршити засебну уплату. Дакле, није могуће извршити збирну уплату за све пријаве заједно. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#61)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
11. Da li mora da se podnosi poreska prijava i za dnevnu zaradu od stakinga od 4 dinara ?
Робот ПУ је рекао:
Вредност дневне зараде за пријаву пореза није поменута у контексту да постоји минималан износ испод којег се избегава подношење пореске пријаве. Стога, сваки приход, укључујући и мали дневни приход од стакинга, као што је 4 динара, захтева подношење одговарајуће пореске пријаве. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#1)
12. Kolika je kazna ako neko neprijavi prihode od stakinga u roku od 30 dana ?
Робот ПУ је рекао:
Према Закону о пореском поступку и пореској администрацији, члан 180, став 3, физичко лице које не поднесе пореску пријаву на време биће кажњено новчаном казном од 10.000 динара. [1]
Извор: 1.
ZPPPA.pdf (#1)
13. Da li neko placa kaznu ako poresku prijavu podnese na vreme u roku od 30 dana ali plati porez kasnije ?
Робот ПУ је рекао:
Уколико порески обвезник поднесе пореску пријаву у законом прописаном року од 30 дана, али плати порез касније, Законом о пореском поступку и пореској администрацији прописана је казна за неблаговремено плаћање пореза. У складу са чланом 177, став 5, физичко лице – предузетник може бити кажњен новчаном казном у висини од 50.000 до 500.000 динара. Законом су предвиђене казне и за правна лица, чије казне се крећу од 100.000 до 2.000.000 динара. [1]
Извор: 1.
ZPPPA.pdf (#1)
14. Da li u prihodima u staking navodima ukupan prihod ili prihod umanjen za 20 posto ?
Робот ПУ је рекао:
Приходи од стакинга се у пореској пријави наводе као укупни бруто приход, али се за утврђивање основице за опорезивање бруто приход умањује за нормиране трошкове од 20%. Дакле, порез се рачуна на преосталих 80% прихода. Овај режим опорезивања се примењује на тзв. ‘остале приходе’ према члану 85. став 3. Закона о порезу на доходак грађана. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#44)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
15. Ako neko prihode od stakinga ostvari iz dva odvojena izvora da li podnosi posebne ili jednu zbirnu prijavu ?
Робот ПУ је рекао:
Када физичко лице остварује приходе од стакинга из два одвојена извора, подноси једну збирну пореску пријаву за укупан приход. То значи да се сви приходи из различитих извора збирно пријављују у једној пореској пријави. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#1)
16. Koju kurs kripovaluta priznajete kada se racuna porez od stakinga
Робот ПУ је рекао:
За обрачун пореза на приходе од стакинга у криптовалутама, користи се званични средњи курс Народне банке Србије на дан када су ти приходи остварени. На тај начин се приходи прерачунавају у динаре ради утврђивања основице за опорезивање. [1]
Извор: 1.
ZPPPA.pdf (#1)
17. Kada kasnije prodam kripto zarađen stakingom kako cu da dokažem nabavnu cenu kao i da sam za njega već platio porez kada se u poreskom obrascu nepominje kolicina kripta koju sam dobio stekovanjem? Da li to znaci da porez plaćam dva puta na istu stvar ?
Да би се избегло двоструко опорезивање дигиталне имовине добијене стакингом (а која је претходно опорезована), у вашем случају је потребно прибавити податке који доказују да сте за ту дигиталну имовину већ платили порез као зараду. Према члану 74. став 12. Закона о порезу на доходак грађана, набавна цена за дигиталну имовину која је добијена као производ стакинга укључује износ на који је порез на зараду већ био обрачунат, као и евентуални износ који сте платили приликом стицања имовине. На тај начин, приликом касније продаје исте имовине нећете поново плаћати порез на капитални добитак на већ опорезовани део вредности, спречавајући двоструко опорезивање. Више детаља можете пронаћи у Члану 74. став 10. и Члану 14. Закона о порезу на доходак грађана. [1][2]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#38)
Извор: 2.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#7)
1. Da li se plaćaju doprinosi za penziono na prihode ostvarene stakingom ?
Да, приходи од стакинга криптовалута, као и други приходи, подлежу плаћању доприноса за обавезно пензијско и инвалидско осигурање. Према Закону о порезу на доходак грађана, сви приходи, без обзира на начин остваривања, подлежу опорезивању и плаћању доприноса. Ово укључује и доприносе за ПИО, што значи да ћете у обрасцу за пријаву других прихода морати навести и плаћање тих доприноса. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#1)
Извор: 2.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#44)
2. Da li se plaćaju doprinosi za zdravstveno osiguranje i doprinosi za slučaj nezaposlenosti na prihode ostvarene stakingom ?
Приходи остварени стакингом нису специфично регулисани у законима које имамо на располагању. Међутим, општи прописи о доприносима за здравствено осигурање и доприносима за случај незапослености налажу да се ови доприноси плаћају у зависности од врсте делатности и статуса физичког лица. Уколико је лице које остварује приходе од стакинга истовремено у радном односу или је пензионер, не мора да плаћа доприносе за здравствено осигурање и за случај незапослености. За детаљнију процену ваше конкретне ситуације, препоручујем консултацију са пореским саветником или директан контакт са Пореском управом. [1]
Извор: 1.
Poreski informator za fizicka lica koja obavljaju samostalnu delatnost.pdf (#3)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
3. Kako se računa i koliki je porez na staking ?
Укупан порез на приход од стакинга, укључујући доприносе за Пензијско и инвалидско осигурање (ПИО), обухвата следеће компоненте: порез на доходак грађана од 10% и допринос за ПИО од 24%. То значи да ће се на укупни приход од стакинга најпре обрачунати и умањити за 20% нормираних трошкова, затим ће се на преостали износ обрачунати порез од 10%, као и допринос за ПИО од 24%. [1][2][3]
Извор: 1.
4. Kako se tretiraju prihodi od earna ?
Робот ПУ је рекао:
Приходи од ‘еарна’ су, слично као приходи од стакинга, третирани као ‘други приходи’ према члану 85 Закона о порезу на доходак грађана. Истоветни приходи који нису већ опорезовани по неком другом основу подлежу опорезивању као ‘други приходи’.
.
Izvor: 1. Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#44)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
5. Kada se smatra da je prihod od stakinga nastao, da li tek kada se krupto pretvori u dinare ili ranije ?
Робот ПУ је рекао:
Приход од стакинга се сматра оствареним оног тренутка када је примаоцу исплаћен, односно када може да располаже тим средствима. Ово важи и у случају других прихода, где се пореска обавеза настаје када је новац или нека друга корист заиста примљена, а не нужно када се претвори у динаре. [1]
Извор: 1. Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#55)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
6. Koji je rok za prijavu prihoda od stakinga ?
Робот ПУ је рекао: Рок за подношење пореске пријаве за приходе од стакинга је 30 дана од дана када је приход остварен, у складу са чланом 95, став 6 Закона о порезу на доходак грађана. [1] Извор: 1. Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#52)
7. Da li mora da se podnose odvojena poreske prijave ako stakujemo dve valute ?
Приходе од стакинга двају криптовалута можете пријавити заједно у једној пореској пријави. Важно је да у пољу ‘начин остваривања прихода’ наведете ‘приходи од стакинга криптовалута’ и прецизно специфицирате називе обе валуте из којих су приходи остварени.
8. Da li ako nagrade od stakinga dobijamo svakog dana moramo da posaljemo 30 zasebnih dnevnih prijava umesto jedne zbirne u mesecu ?
Робот ПУ је рекао:
Награде добијене на стакингу нису прецизно дефинисане у порезним прописима које имамо у контексту. Генерална процедура за подношење пореске пријаве, кад се обвезник сам опорезује, јесте подношење пријаве у року од 30 дана од дана када је приход остварен, као што се може видети у Члану 95, став 6 Закона о порезу на доходак грађана. За додатне информације и специфична правила о стакинг наградама, препоручује се консултација са пореским саветником или директан контакт са Пореском управом. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#52)
9. Nemogu da podnesem zbirnu prijavu za jedan mesec jer se u obrascu za prijavu poreza nalazi samo jedan datum sticanja. Šta da radim ?
Послато у 9. јун 12:27 по подне
Пре једног минута
Робот ПУ је рекао:
С обзиром на правила о подношењу пореских пријава у складу са важећим законима, конкретно Члан 95 Закона о порезу на доходак грађана, потребно је подносити појединачне пријаве. Члан 95. став 1. прописује обавезу подношења пореске пријаве најкасније у року од 30 дана од дана када је приход остварен или започет. Дакле, не постоји могућност подношења збирне пријаве када постоји више датума стицања прихода. То значи да би требало поднети пријаву за сваки дан када је приход остварен. [1] Извор: 1. Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#52). Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#52)
10. Ako podnesem odjednom 30 poreskih prijava za jedan mesec da li za svaku moram novac da uplatim posebno ili mogu novac zbirno da uplatim sa jednom uplatnicom ?
Робот ПУ је рекао:
У случају да подносиш више пореских пријава, за сваку пријаву мораш извршити засебну уплату. Дакле, није могуће извршити збирну уплату за све пријаве заједно. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#61)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
11. Da li mora da se podnosi poreska prijava i za dnevnu zaradu od stakinga od 4 dinara ?
Робот ПУ је рекао:
Вредност дневне зараде за пријаву пореза није поменута у контексту да постоји минималан износ испод којег се избегава подношење пореске пријаве. Стога, сваки приход, укључујући и мали дневни приход од стакинга, као што је 4 динара, захтева подношење одговарајуће пореске пријаве. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#1)
12. Kolika je kazna ako neko neprijavi prihode od stakinga u roku od 30 dana ?
Робот ПУ је рекао:
Према Закону о пореском поступку и пореској администрацији, члан 180, став 3, физичко лице које не поднесе пореску пријаву на време биће кажњено новчаном казном од 10.000 динара. [1]
Извор: 1.
ZPPPA.pdf (#1)
13. Da li neko placa kaznu ako poresku prijavu podnese na vreme u roku od 30 dana ali plati porez kasnije ?
Робот ПУ је рекао:
Уколико порески обвезник поднесе пореску пријаву у законом прописаном року од 30 дана, али плати порез касније, Законом о пореском поступку и пореској администрацији прописана је казна за неблаговремено плаћање пореза. У складу са чланом 177, став 5, физичко лице – предузетник може бити кажњен новчаном казном у висини од 50.000 до 500.000 динара. Законом су предвиђене казне и за правна лица, чије казне се крећу од 100.000 до 2.000.000 динара. [1]
Извор: 1.
ZPPPA.pdf (#1)
14. Da li u prihodima u staking navodima ukupan prihod ili prihod umanjen za 20 posto ?
Робот ПУ је рекао:
Приходи од стакинга се у пореској пријави наводе као укупни бруто приход, али се за утврђивање основице за опорезивање бруто приход умањује за нормиране трошкове од 20%. Дакле, порез се рачуна на преосталих 80% прихода. Овај режим опорезивања се примењује на тзв. ‘остале приходе’ према члану 85. став 3. Закона о порезу на доходак грађана. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#44)
Одговор заснован на подацима из наших интерних извора.
15. Ako neko prihode od stakinga ostvari iz dva odvojena izvora da li podnosi posebne ili jednu zbirnu prijavu ?
Робот ПУ је рекао:
Када физичко лице остварује приходе од стакинга из два одвојена извора, подноси једну збирну пореску пријаву за укупан приход. То значи да се сви приходи из различитих извора збирно пријављују у једној пореској пријави. [1]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#1)
16. Koju kurs kripovaluta priznajete kada se racuna porez od stakinga
Робот ПУ је рекао:
За обрачун пореза на приходе од стакинга у криптовалутама, користи се званични средњи курс Народне банке Србије на дан када су ти приходи остварени. На тај начин се приходи прерачунавају у динаре ради утврђивања основице за опорезивање. [1]
Извор: 1.
ZPPPA.pdf (#1)
17. Kada kasnije prodam kripto zarađen stakingom kako cu da dokažem nabavnu cenu kao i da sam za njega već platio porez kada se u poreskom obrascu nepominje kolicina kripta koju sam dobio stekovanjem? Da li to znaci da porez plaćam dva puta na istu stvar ?
Да би се избегло двоструко опорезивање дигиталне имовине добијене стакингом (а која је претходно опорезована), у вашем случају је потребно прибавити податке који доказују да сте за ту дигиталну имовину већ платили порез као зараду. Према члану 74. став 12. Закона о порезу на доходак грађана, набавна цена за дигиталну имовину која је добијена као производ стакинга укључује износ на који је порез на зараду већ био обрачунат, као и евентуални износ који сте платили приликом стицања имовине. На тај начин, приликом касније продаје исте имовине нећете поново плаћати порез на капитални добитак на већ опорезовани део вредности, спречавајући двоструко опорезивање. Више детаља можете пронаћи у Члану 74. став 10. и Члану 14. Закона о порезу на доходак грађана. [1][2]
Извор: 1.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#38)
Извор: 2.
Zakon o porezu na dohodak gradjana.pdf (#7)
